Лизинг – это финансовая услуга, суть которой в получении организацией, ИП или физическим лицом в аренду автомобилей, спецтехники, недвижимости или оборудования, с возможностью последующего выкупа в собственность.
Лизинг удобнее и выгоднее кредита:
• Условия для оформления значительно проще кредитных;
• Минимальный авансовый платеж и гибкие условия отсрочек позволяют приобретать технику без вывода значительных денежных средств из оборота;
• Налоговые льготы — отнесение лизинговых платежей на затраты и уменьшение налогооблагаемой базы, зачет НДС, ускоренная амортизация объекта лизинга и др.;
• Гибкие графики платежей, разрабатываемые индивидуально, например, с учетом сезонности использования спецтехники или иных особенностей вашего бизнеса;
• Объект лизинга = предмет залога. Нет необходимости в ином обеспечении, так как сам предмет лизинга до момента выкупа является собственностью лизинговой компании;
• Использование субсидий и иных льгот, предоставляемых государством;
• Скидки и специальные условия для лизинговых компаний от производителей транспорта/техники/оборудования.
Как получить наиболее выгодный лизинговый продукт?
Выбор лизингового продукта должен быть основан на надежности лизинговой компании, а также ваших требованиях к условиям, основными из которых являются:
1. Авансовый платеж. Первоначальный взнос варьируется от 0% до 50%;
2. Сроки действия договора лизинга;
3. Время рассмотрения заявки на лизинг;
4. График платежей. Возможны варианты равного, ступенчатого, сезонного и убывающего графика;
5. Возможность досрочного погашения и пересчета/изменения типа графика;
6. Удорожание и переплаты по лизингу. Изменяется в зависимости от остальных условий продукта;
7. Страхование КАСКО и ОСАГО;
8. Условия расторжения договора лизинга;
8. Требования к лизингополучателю и необходимые для сделки документы.
Что можно приобретать в лизинг?
Стандартными предметами лизинговых сделок становятся легковые автомобили, коммерческая техника, грузовая техника, спецтехника (автокраны, экскаваторы, погрузчики, бульдозеры и прочее), прицепы и полуприцепы, автобусы, оборудование и станки различного назначения. Также можно оформит в лизинг недвижимость и целое предприятие.
Как выбрать лизинговую компанию?
На данные момент в России действуют более 100 лизинговых компаний. При выборе лизинговой компании необходимо оценивать ее надежность, эксперты советуют обращать внимание на следующие моменты:
— срок деятельности компании;
— предоставляет ли лизинговая компания отчетность по итогам своей деятельности в открытом доступе;
— количество подписанных лизинговых договоров и не прекращающаяся деятельность организации. Можно проверить на сайте Федресурса;
— проверить наличие и рейтинг лизинговой компании в рейтинге агентства Эксперт РА.
Какие существуют требования к лизингополучателям при оформлении лизинга?
Стандартные требования для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей являются:
— срок деятельности, который должен быть не менее 12 месяцев( в некоторых случаях от 3-х месяцев);
— имеется текущая деятельность и выручка, которой достаточно для покрытия текущих расходов по лизингу.
Если недостаточно выручки или компания или ИП только зарегистрированы, может потребоваться поручитель. Поручителем по сделке может выступать иное юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, который соответствует стандартным требованиям к лизингополучателям.
Однако, помимо стандартных условий по лизингу для новых компаний и ИП со сроком деятельности менее 6 месяцев возможен лизинг без анализа финансового состояния. По таким заявка анализ бухгалтерской отчетности не проводится, но требования по сроку лизинга и первоначальному платежу минимум от 15-25% от стоимости предмета лизинга.
Лизинг авто
Взять в лизинг автомобиль может юридическое лицо и ИП. Некоторые лизинговые компании предлагают услугу лизинга автомобилей для физических лиц. Финансирование осуществляется на следующих условиях:
от 0% — размер первоначального взноса;
от 1 года до 5 лет — срок лизинга ( в некоторых случаях до 7 лет);
от 0% — годовое удорожание авто.
Лизинг спецтехники
Лизинг спецтехники также широко представлен, с данным имуществом работают очень многие лизинговые компании. Условия данного финансирования таковы:
от 0% — первоначальный взнос;
от 1 года до 5 лет – срок лизинга;
от 5% — годовое удорожание техники.
Лизинг оборудования
Лизинг оборудования — весьма востребованная услуга. Однако, купить в лизинг оборудование предлагают далеко не все лизинговые компании (в отличии, например, от автомобилей, с оформлением которых по лизингу проблем не возникнет). Оборудование выдается в лизинг на условиях:
первоначальный взнос — от 10% от стоимости оборудования;
срок лизинга — от 1 года до 5 лет;
годовое удорожание оборудования — от 5%.
Лизинг б/у автомобилей, спецтехники и оборудования
Лизинг б/у имущества — удобный вариант получения необходимого имущества по минимальной цене. Купить в лизинг можно б/у автомобили (легковые и грузовые), спецтехнику (экскаваторы, погрузчики, бульдозеры, грейдеры и др), автобусы и оборудование. Такое имущество предоставляется в лизинг на оптимальных условиях:
— возраст имущества может составлять до 10 лет и даже больше;
— продавцом может быть юр. лицо либо ИП, которое является плательщиком НДС (в некоторых случаях возможна покупка автомобилей, спецтехники и оборудования у физ лица).
Лизинг для физических лиц
Некоторые лизинговые компании предлагают клиентам лизинг для физических лиц. Оформить в лизинг на физическое лицо можно автотранспортные средства (легковые и грузовые: самосвалы, тягачи, прицепы и полуприцепы и т.п.), а также спецтехнику (экскаваторы, бульдозеры, погрузчики и прочую технику). При этом техника может быть как новой, так и б/у — возрастом 10 лет и более. Оборудование в лизинг на физических лиц не оформляется.
Для оформления лизинга физическое лицо не должно иметь проблем с кредитной историей, а также подтвердить финансовую состоятельность — предоставить справку о доходах, договоры на выполнение работ с использованием техники. Наличие у физического лица в собственности имущества (автомобилей, спецтехники) положительно влияет на вероятность одобрения заявки на лизинг.
Какие документы требуются для оформления лизинговой сделки?
Чтобы оформить лизинговую сделку потребуется предоставить определенные юридические и финансовые документы. У каждой лизинговой компании свои требования по пакету необходимых документов, но в целом перечень документов очень похож.
- При экспресс-программах – это как правило 2 документа (паспорт и согласие на обоботку персональных данны)
- При стандартных программах:
А) К юридической документации относится следующая:
— устав;
— свидетельство о постановке на учет в налоговой инспекции;
— документ, подтверждающий государственную регистрацию и присвоение ОГРН;
— приказ о назначении руководителя компании;
— копия паспортов руководителя и учредителей лизингополучателя;
Б) В список финансовой документации, которая требуется для оформления лизинга, входит следующее:
— текущая бухгалтерская отчетность;
— данные о расчетных счетах и об оборотах за последние 6 либо 12 месяцев;
— отчеты, в которых отражена информация о наличии задолженностей по кредитным договорам и лизинговым соглашениям;
— справка о доходах (для физ. лиц);
При необходимости запрашивается информация об основных контрагентах, а также расшифровка задолженности (дебиторской и кредиторской).
В какой последовательности заключается лизинговая сделка?
Весь процесс оформления лизинга протекает в несколько этапов:
1. На основании анализа отчетности оценивается возможность предоставления финансирования по лизингу, стороны обсуждают предварительные условия сделки, предмет лизинга и иные важные моменты.
2. Лизингополучатель предоставляет определенный перечень документов. Это нужно для того, чтобы соответствующая заявка была одобрена.
3. Подписывается лизинговый договор. В данном документе фиксируются права и обязательства сторон, предмет лизинга, сроки, график платежей по лизингу.
4. На счет лизинговой компании перечисляется первоначальный взнос от лизингополучателя.
5. Лизинговая компания оплачивает имущество поставщику в полном объёме.
6. Лизингополучатель получает имущество в пользование.
7. Осуществляется оплата ежемесячных лизинговых платежей в соответствии с графиком.
8. Взятое в лизинг имущество переходит в собственность лизингополучателя после внесения всей суммы, по окончанию действия соответствующего договора лизинга.
Лизинговые компании предоставляют возможность досрочно выкупить оформленные по лизингу автомобили, оборудование, спецтехнику, оплатив непогашенную стоимость. Досрочное закрытие договора лизинга по инициативе лизингополучателя возможно не ранее чем через 6 месяцев. В противном случае договор лизинга будет рассматриваться налоговыми органами как договор рассрочки или простой аренды.
